住房公積金制度將迎來改革

日前，中國國際經(jīng)濟(jì)交流中心副理事長黃奇帆表示：“住房公積金存在的意義并不大，將之取消可以直接為企業(yè)和職工降低12%的成本”，他認(rèn)為公積金是特定的歷史環(huán)境和國家環(huán)境下社會(huì)公共福利系統(tǒng)的階段性產(chǎn)物。由此也引發(fā)了對(duì)公積金制度存廢的討論。

5月18日，中共中央、國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于新時(shí)代加快完善社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制的意見》在完善覆蓋全民的社會(huì)保障體系中，明確提出要加快建立多主體供給、多渠道保障、租購并舉的住房制度，改革住房公積金制度。這意味著，住房公積金制度將迎來一輪改革，而非廢除。

11.44億工薪人群的保障

自1994年國務(wù)院頒布《關(guān)于深化城鎮(zhèn)住房制度改革的決定》，在全國范圍推行住房公積金制度以來，26年時(shí)間，住房公積金已經(jīng)成為工薪人群最重要的福利保障制度之一。

根據(jù)住建部發(fā)布的《住房公積金2018年年度報(bào)告》披露，僅2018年，全國參與住房公積金繳存的職工達(dá)到1.44億人，全年繳存的公積金達(dá)到2.1萬億元；截至2018年底，全國公積金的繳存總額達(dá)到14.58萬億元。

相比商業(yè)貸款，公積金貸款更加優(yōu)惠。

一方面，利率更低，以青島為例，目前公積金貸款的利率為1-5年2.75%，5年以上3.25％，遠(yuǎn)低于商業(yè)貸款5.35%的利率。另一方面，利率風(fēng)險(xiǎn)更低，公積金貸款的利率不受LPR的影響，始終固定在一個(gè)較低的水平，相應(yīng)的利率風(fēng)險(xiǎn)也更小。

據(jù)數(shù)據(jù)，至2018年底，全國的住房公積金管理機(jī)構(gòu)累計(jì)發(fā)放個(gè)人住房貸款3334.82萬筆，共計(jì)8.58萬億元。其中，2018年，住房公積金住房消費(fèi)類提取、發(fā)放個(gè)人住房貸款和公轉(zhuǎn)商貼息貸款共2.2萬億元，占全國商品住宅銷售額的17.47％；支持貸款職工購建住房面積2.87億平方米，占全國商品住宅銷售面積的19.42％。為貸款職工節(jié)約利息支出2019.98億元，平均每筆貸款可節(jié)約利息支出8.00萬元。

此外，在2018年發(fā)放的個(gè)人住房貸款筆數(shù)中，中低收入群體占95.73％，實(shí)實(shí)在在地為中低收入群體購房提供了保障和支持。另一方面，住房公積金在為保障性住房建設(shè)項(xiàng)目提供貸款支持，截至2018年末，累計(jì)向373個(gè)保障性住房建設(shè)試點(diǎn)項(xiàng)目發(fā)放貸款872.15億元。

對(duì)于很多短時(shí)間沒有購房需求的職工，公積金還針對(duì)他們的租房和房屋修繕等需求提供了支持。2018年，住房公積金為766萬“租房一族”提供了支持，提取金額達(dá)730.4億元，人均年提取金額為0.95萬元。

總之，作為社會(huì)所熟知的職工福利“五險(xiǎn)一金”中的“一金”，住房公積金已成為一個(gè)涉及1.44億工薪人群、規(guī)模高達(dá)14.58萬億元的重大社會(huì)福利保障項(xiàng)目。

2現(xiàn)行制度存在弊端

我國現(xiàn)行的住房公積金制度也存在一定的弊端。

比如，公積金繳納是按照比例繳納，社會(huì)上繳納的公積金金額也相差甚遠(yuǎn)，國企事業(yè)單位以及高收入人群等公積金繳納金額極高，一般民企繳納金額很低甚至是沒有，這相當(dāng)于變相補(bǔ)貼部分優(yōu)勢人群，可能會(huì)有不公平現(xiàn)象的產(chǎn)生。

另據(jù)資料顯示，《北京住房公積金2015年年度報(bào)告》中則提到，當(dāng)年北京地區(qū)全年發(fā)放住房公積金個(gè)人貸款848.86億元，涉及住房101367套。也就是說，惠及的房貸人數(shù)只有10萬余人，而北京實(shí)際繳費(fèi)職工達(dá)651.58萬人，當(dāng)年的使用比例僅占繳存職工的1.5%左右。可以看出，住房公積金的實(shí)際利用效率較低。

同時(shí)，“現(xiàn)在的商品房市場，總價(jià)是比較高的，絕大多數(shù)購房者申請了公積金貸款后，還要申請商業(yè)貸款的組合貸，而組合貸的辦理也非常耗時(shí)。”遵義思達(dá)置業(yè)投資有限公司營銷總經(jīng)理李洋說，“部分城市甚至存在封頂房貸的操作要求，如此長的回款周期，導(dǎo)致一般開發(fā)商對(duì)公積金貸款客戶并不是很積極。”

除了制度上存在一些弊端之外，支持取消公積金的人還認(rèn)為，小微企業(yè)的人工成本約占總成本的25%，而公積金便占約5%。規(guī)模越小的企業(yè)，其公積金繳費(fèi)總額在企業(yè)總成本所占比重便越大，增加雇傭成本的同時(shí)，還減少了企業(yè)利潤。

3將更好地滿足使用需求

相比于支持取消公積金制度，反對(duì)取消住房公積金制度的呼聲似乎更加強(qiáng)烈。

北京大學(xué)光華管理學(xué)院教授劉俏、張崢曾聯(lián)合撰文指出：“取消企業(yè)住房公積金制度是一個(gè)不恰當(dāng)?shù)模踔量梢哉f是一個(gè)糟糕的政策建議，不僅不能在‘非常時(shí)期’真正給企業(yè)減負(fù)，而且會(huì)破壞正常的市場規(guī)則和秩序，給經(jīng)濟(jì)生活帶來一系列不必要的負(fù)面沖擊。取消公積金貌似政策實(shí)施成本不高，實(shí)則間接和新增傷害巨大，不深入仔細(xì)論證就在短期內(nèi)貿(mào)然推出，有百害而無一利”。

仔細(xì)分析，住房公積金制度的存在，背后還有貸款利率較低這項(xiàng)福利。同時(shí)，住房公積金本身是一種稅前的薪酬福利，也是法定福利制度。

雖然，公積金制度改革不及國內(nèi)房地產(chǎn)市場發(fā)展的速度。但現(xiàn)在住房公積金已經(jīng)不僅僅可以用來買房，還有很多其他用途。例如支付房租、給子女購房、支付醫(yī)療費(fèi)用等，已經(jīng)初具有實(shí)用性，只要符合提取條件，都可以將公積金提取出來使用，退休之后也可以一次性提取，作為養(yǎng)老儲(chǔ)備。

最后，取消公積金制度能不能從根本上為企業(yè)減負(fù)？有待論證。

而新冠疫情發(fā)生之后，為紓困經(jīng)濟(jì)，多地都已出臺(tái)延緩公積金繳存的政策，比如深圳、杭州、青島、南京、重慶、東莞等地相繼發(fā)布政策允許困難企業(yè)降低公積金繳存比例或延期繳存公積金等，核心的內(nèi)容就是降低公積金繳存比例。

“關(guān)于公積金制度，外界仍然停留在過去的感官上。”青島公積金管理中心貸款處相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，“青島市已經(jīng)于2018年9月26日取消了封頂放貸的限制，同時(shí)目前放貸審批也基本可以在5個(gè)工作日內(nèi)完成。值得注意的是今年1月，青島市特別將新房、二手房公積金貸款額度統(tǒng)一為60萬元（以家庭為單位），這大大緩解了剛需的購房資金需求。”

同時(shí)，青島市也是較早的可以實(shí)施公積金異地認(rèn)貸的城市之一。該負(fù)責(zé)人說：“近期我們還會(huì)就開發(fā)商拒貸公積金等行為展開專項(xiàng)治理，讓公積金更好地為剛需所用。”

數(shù)據(jù)顯示，2020年前5個(gè)月青島市受理公積金貸款約為41億元，而2019年全年約為78億元。不難看出，在青島，公積金正在通過改革發(fā)揮更大的作用。