《銀行外匯展業(yè)管理辦法（試行）》（下稱《展業(yè)辦法》）實(shí)施已近一年，業(yè)內(nèi)期待的配套制度終于正式出爐。
2023 年 12 月，國家外匯局發(fā)布了《展業(yè)辦法》，推動銀行外匯業(yè)務(wù)流程再造，進(jìn)一步提升銀行外匯展業(yè)能力，營造與高水平開放相適應(yīng)的制度環(huán)境。《展業(yè)辦法》是銀行外匯展業(yè)改革基礎(chǔ)性、框架性制度，其中關(guān)于盡職免責(zé)原則及風(fēng)險交易報(bào)告等重點(diǎn)內(nèi)容受到銀行廣泛關(guān)注，希望進(jìn)一步明確具體執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。
2024年12月27日，國家外匯局官網(wǎng)發(fā)布《銀行外匯業(yè)務(wù)盡職免責(zé)規(guī)定（試行）》（下稱《規(guī)定》）和《銀行外匯風(fēng)險交易報(bào)告管理辦法（試行）》（下稱《報(bào)告辦法》）兩項(xiàng)配套制度文件，旨在進(jìn)一步明確銀行外匯業(yè)務(wù)審查責(zé)任邊界，細(xì)化銀行外匯展業(yè)事后監(jiān)測報(bào)告操作要求，指導(dǎo)銀行統(tǒng)籌促便利和防風(fēng)險，更好支持和服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
《規(guī)定》共四章29條，主要內(nèi)容包括明確銀行在開展外匯展業(yè)改革過程中的盡職免責(zé)情形和申述評議程序等；《報(bào)告辦法》共四章23條，主要涉及外匯風(fēng)險交易報(bào)告的報(bào)送要求和相關(guān)內(nèi)部管理措施的制定完善。此外，國家外匯局還面向銀行發(fā)布了《銀行外匯風(fēng)險交易報(bào)告數(shù)據(jù)采集規(guī)范（試行）》，明確了信息采集技術(shù)路徑。
上述兩項(xiàng)配套文件只是銀行外匯展業(yè)改革頂層設(shè)計(jì)的一部分。記者獲悉，在認(rèn)真總結(jié)改革經(jīng)驗(yàn)、廣泛征求銀行意見基礎(chǔ)上，國家外匯局出臺3項(xiàng)配套法規(guī)文件，并指導(dǎo)全國外匯市場自律機(jī)制發(fā)布3項(xiàng)行業(yè)指引規(guī)范，與《展業(yè)辦法》共同形成“1+6”展業(yè)改革制度體系，全流程指導(dǎo)和推動銀行外匯展業(yè)改革工作。
同日，全國外匯市場自律機(jī)制發(fā)布了三項(xiàng)行業(yè)指引規(guī)范。一是《銀行外匯展業(yè)客戶盡職調(diào)查工作指引》，規(guī)范外匯業(yè)務(wù)客戶盡職調(diào)查范圍、頻率，鼓勵銀行復(fù)用行內(nèi)數(shù)據(jù)并結(jié)合自身情況拓展盡調(diào)內(nèi)容；二是《客戶外匯合規(guī)風(fēng)險等級分類指引》，明確客戶分類的基本維度和參考要素，指導(dǎo)銀行形成科學(xué)、系統(tǒng)的分類體系，促進(jìn)不同銀行間客戶分類標(biāo)準(zhǔn)客觀、公允；三是《銀行外匯風(fēng)險交易監(jiān)測體系建設(shè)指引》，梳理事后監(jiān)測體系建設(shè)涉及的監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)、管理保障等內(nèi)容，提出建設(shè)方法及要點(diǎn)。
國家外匯局副局長、新聞發(fā)言人李斌介紹，出臺系列配套制度，目的就是推動銀行規(guī)范、高效實(shí)施展業(yè)改革。既要注重統(tǒng)籌防風(fēng)險與促便利，又要堅(jiān)持“從市場中來、到市場中去”，還要保持靈活和彈性，為未來不斷完善留出空間。后續(xù)國家外匯局將結(jié)合銀行改革實(shí)踐進(jìn)一步優(yōu)化政策設(shè)計(jì)，指導(dǎo)銀行在保證改革質(zhì)量的基礎(chǔ)上，擴(kuò)大改革覆蓋面，惠及更多企業(yè)。
記者還從國家外匯局獲悉，《展業(yè)辦法》發(fā)布近1年以來，商業(yè)銀行積極參與，社會各界反響良好。截至2024年11月末，參與展業(yè)改革的銀行已從起步時的4家增加到10家，其中既有大型商業(yè)銀行，也有股份制銀行和外資銀行，業(yè)務(wù)范圍已覆蓋31個省（自治區(qū)、直轄市）和5個計(jì)劃單列市。
重在激勵銀行“能干、愿干、敢干”
李斌表示，銀行處于外匯業(yè)務(wù)辦理的一線，其執(zhí)行政策的成效決定改革紅利能否真正惠及市場經(jīng)營主體。有銀行反映，由于對真實(shí)性審核責(zé)任邊界把握不清，對客戶采取便利化措施時會有顧慮，擔(dān)心出現(xiàn)問題被追責(zé)，導(dǎo)致有的業(yè)務(wù)“不敢辦”或“加碼辦”。針對這一問題，《展業(yè)辦法》首次以立法形式明確銀行外匯業(yè)務(wù)“盡職免責(zé)”原則。
據(jù)其介紹，國家外匯局先后在廣東、深圳、上海組織相關(guān)工作機(jī)制試運(yùn)行，取得較好成效，各方面對出臺有關(guān)盡職免責(zé)的具體規(guī)定有很高期盼。此次發(fā)布《規(guī)定》，對銀行外匯展業(yè)的盡職免責(zé)進(jìn)行細(xì)化，明確盡職標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范銀行免責(zé)情形；創(chuàng)設(shè)申述評議機(jī)制，提高執(zhí)法透明度，推動銀行更好履職。
免責(zé)情形方面，針對銀行反映的審核責(zé)任與客戶交易真實(shí)性“脫鉤”問題，國家外匯局在廣泛征求各方意見基礎(chǔ)上梳理形成信賴?yán)姹Ｗo(hù)、不可抗力等8類盡職免責(zé)情形。《規(guī)定》明確盡職為標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施免責(zé)，促進(jìn)銀行在履職基礎(chǔ)上改善服務(wù)、支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。國家外匯局還結(jié)合銀行建議，向銀行發(fā)布了20個“以案釋法”典型案例，其中既有盡職案例正面引導(dǎo)，也有未盡職案例同業(yè)警示，以幫助銀行更為準(zhǔn)確地理解盡職內(nèi)涵和展業(yè)邊界。
申述評議渠道方面，現(xiàn)行外匯違規(guī)案件處置程序中，銀行有申辯、聽證、復(fù)議、訴訟權(quán)利，但相關(guān)程序均在案審會后。《規(guī)定》向銀行提供申述渠道，且在程序上設(shè)置于案審會召開前，以更充分保障銀行申辯權(quán)。同時，引入全國外匯市場自律機(jī)制作為第三方，組織行業(yè)專家開展評議，保障評議結(jié)果客觀中立。評議結(jié)果供外匯管理部門案審會參考，體現(xiàn)監(jiān)管對行業(yè)共識的重視。外匯管理部門保留對案件的最終決定權(quán)，履行規(guī)范市場主體責(zé)任。
國家外匯局相關(guān)部門負(fù)責(zé)人還告訴記者，《規(guī)定》旨在傳達(dá)一個監(jiān)管理念，即在銀行處理外匯代客業(yè)務(wù)時，雖然確實(shí)承擔(dān)著真實(shí)性審核的責(zé)任，但并不意味著銀行需要為客戶的交易真實(shí)性提供兜底或承擔(dān)連帶責(zé)任。這一理念旨在打破“唯結(jié)果論”的觀念，消除銀行在辦理外匯便利化業(yè)務(wù)時的顧慮。
他還透露，接下來，國家外匯局將與全國外匯市場自律機(jī)制攜手，在全國范圍內(nèi)組織對銀行進(jìn)行《規(guī)定》的政策宣講，確保銀行充分了解自身的權(quán)益。同時，也將指導(dǎo)各級外匯管理部門與當(dāng)?shù)赝鈪R市場自律機(jī)制做好對接，確保當(dāng)?shù)劂y行能夠合法、有效地運(yùn)用申述評議機(jī)制。國家外匯局將努力把這項(xiàng)政策落實(shí)好，通過《規(guī)定》為銀行減壓，進(jìn)一步打消銀行的顧慮，使其敢于向真正合規(guī)經(jīng)營的企業(yè)釋放各項(xiàng)便利化政策，從而更好地服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
細(xì)化外匯展業(yè)改革相關(guān)風(fēng)險管理要求
國家外匯局相關(guān)部門負(fù)責(zé)人介紹，外匯展業(yè)改革得到社會各界廣泛關(guān)注，政策效果逐步顯現(xiàn)。多家銀行主動聯(lián)系，表達(dá)參與改革意愿，尋求政策輔導(dǎo)。為扎實(shí)有序推進(jìn)改革，在《展業(yè)辦法》確立的原則和框架下，國家外匯局經(jīng)廣泛調(diào)研、審慎試點(diǎn)，制定《報(bào)告辦法》，為銀行開展外匯風(fēng)險交易監(jiān)測和報(bào)告提供統(tǒng)一操作標(biāo)準(zhǔn)。
據(jù)其介紹，《報(bào)告辦法》旨在推動銀行整合自身掌握的信息和技術(shù)資源，在科學(xué)、全面評估外匯合規(guī)風(fēng)險的基礎(chǔ)上，自主開發(fā)外匯風(fēng)險交易監(jiān)測系統(tǒng)，及時回溯客戶及其交易信息，有效預(yù)警、甄別和處置涉嫌外匯違法違規(guī)行為，防范跨境資金流動風(fēng)險，維護(hù)外匯市場健康秩序，具體設(shè)計(jì)思路有以下三大重點(diǎn)：
一是防范跨境資金流動風(fēng)險，聚焦打擊非法跨境金融活動。《報(bào)告辦法》明確，銀行報(bào)告外匯風(fēng)險交易信息的情形包括涉嫌虛假貿(mào)易、虛假投融資、地下錢莊等非法跨境金融活動，以及其他涉嫌非法跨境資金流動的行為。銀行立足于防范外匯合規(guī)風(fēng)險制定監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)、開展人工分析和識別、采取內(nèi)部管理措施，高效、精準(zhǔn)識別上述涉嫌違法違規(guī)行為。實(shí)質(zhì)是發(fā)揮銀行直接接觸客戶的優(yōu)勢，將外匯風(fēng)險交易監(jiān)測預(yù)警防線向銀行前移，更好防范跨境資金流動風(fēng)險。同時，銀行依托系統(tǒng)監(jiān)測識別風(fēng)險更精準(zhǔn)，對合規(guī)優(yōu)質(zhì)客戶做到事中外匯業(yè)務(wù)辦理更便利、事后“無違規(guī)、不打擾”，保障外匯資源更好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。
二是強(qiáng)化外匯領(lǐng)域監(jiān)管，提升法規(guī)執(zhí)行效果。《報(bào)告辦法》以《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》等相關(guān)法律法規(guī)為依據(jù)，統(tǒng)一并明確銀行報(bào)送外匯風(fēng)險交易信息的規(guī)則與路徑，規(guī)范外匯風(fēng)險交易報(bào)告的內(nèi)容，便利銀行履行報(bào)送義務(wù)，增強(qiáng)主動報(bào)告意識，提升法規(guī)執(zhí)行效果。這有利于形成國家外匯局及其分局和銀行對非法跨境金融活動監(jiān)測預(yù)警和信息共享的協(xié)作機(jī)制，提升外匯領(lǐng)域監(jiān)管水平。
三是促進(jìn)行業(yè)發(fā)展，契合銀行完善風(fēng)控管理的內(nèi)生需要。截至2024年11月末，已有10家銀行完成外匯風(fēng)險交易監(jiān)測系統(tǒng)建設(shè)并正式投入運(yùn)行。銀行反映，通過整合數(shù)據(jù)資源，充分復(fù)用已有平臺和經(jīng)驗(yàn)，系統(tǒng)建設(shè)成本可控；同時，事后環(huán)節(jié)與事前、事中環(huán)節(jié)有效聯(lián)動，有利于銀行合理分配展業(yè)資源，在為廣大中低風(fēng)險客戶便利化辦理外匯業(yè)務(wù)的同時，嚴(yán)格審查高風(fēng)險客戶和業(yè)務(wù)，有利于精準(zhǔn)識別和防控風(fēng)險，這也很好地契合了銀行自身完善風(fēng)控和業(yè)務(wù)發(fā)展需要。
談及下一步的重點(diǎn)工作，李斌表示，國家外匯局將堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，不斷推動銀行外匯展業(yè)改革提質(zhì)擴(kuò)面。
一是暢通政策傳導(dǎo)。圍繞新發(fā)布的6項(xiàng)銀行外匯展業(yè)改革配套制度，組織政策解讀和宣傳培訓(xùn)，指導(dǎo)銀行完善改革重點(diǎn)環(huán)節(jié)流程設(shè)計(jì)和系統(tǒng)建設(shè)，保障改革有效落地實(shí)施。
二是有序組織擴(kuò)圍。國家外匯局輔導(dǎo)團(tuán)隊(duì)將加強(qiáng)對銀行的輔導(dǎo)和評估，指導(dǎo)自愿參與改革的銀行在條件成熟后加快啟動；指導(dǎo)已實(shí)施展業(yè)改革的銀行按“成熟一家、啟動一家”的原則向更多分支機(jī)構(gòu)拓展，擴(kuò)大外匯展業(yè)改革覆蓋面，惠及更多企業(yè)。
三是強(qiáng)化風(fēng)險監(jiān)測。依托改革全面拓展外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)測范圍和網(wǎng)絡(luò)，指導(dǎo)銀行深挖科技賦能潛力，更好發(fā)揮風(fēng)險“探頭”作用，以更高水平風(fēng)險防控保障更高水平金融開放。（記者 唐婧）
來源：21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道
責(zé)任編輯：林紅
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