在雙碳戰略推動下，關注可持續發展綠色目標的ESG投資在我國得到快速發展。Wind數據顯示，截至2022年8月14日，ESG相關公募基金產品共1008個，首次突破1000大關。其中ESG 主題基金存續產品共138只，凈值總規模達到2076.75億元；泛ESG公募基金存續產品共 871只，產品凈值總規模達到13,542.98億元。ESG主題銀行理財產品存續產品共116只，產品凈值總規模達到921.99億元。
ESG是一種關注企業環境、社會、治理績效而非財務績效的投資理念和企業評價標準。業內人士指出，當前，隨著國內經濟進入“高質量”發展階段，企業財務指標不再是市場唯一關心的問題，未來企業需要承擔更多社會責任，維護全社會共同利益。近年來ESG相關政策正加速落地，為推動ESG發展打下堅實的基礎。
綠色投資產品供需兩旺
ESG最突出的表現就是對綠色環保的關注。綠色投資的快速發展，與政策有力推動直接相關。2020年10月21日，生態環境部、發改委、人民銀行、銀保監會、證監會聯合發布《關于促進應對氣候變化投融資的指導意見》，提出“到 2022 年，營造有利于氣候投融資發展的政策環境，氣候投融資相關標準建設有序推進，氣候投融資地方試點啟動并初見成效，氣候投融資專業研究機構不斷壯大，對外合作務實深入，資金、人才、技術等各類要素資源向氣候投融資領域初步聚集”的主要目標。首批氣候投融資試點包括了京津冀、長三角、珠三角、長江中游、成渝等主要城市群。今年5月，證監會發布《關于加快推進公募基金行業高質量發展的意見》，明確要求引導行業總結ESG投資規律，大力發展綠色金融，積極踐行責任投資理念，改善投資活動環境績效，服務綠色經濟。
供給端快速增長，反映了需求端的旺盛。根據中國證券業協會2022年上半年度統計數據，證券公司債券承銷業務增長迅速，2022年上半年度作為綠色公司債券主承銷商或綠色資產證券化產品管理人的證券公司共44家，承銷（或管理）74只債券（或產品），合計金額906.17億元，與去年同期相比，綠債規模增長35%，產品數量增長72%。
越來越多的上市公司開始重視ESG管理體系建設。根據同花順iFinD數據統計，2022年共有1232家A股上市公司發布了2021年度企業社會責任報告，占全部上市公司的25.82%。其中滬市上市公司披露703家，披露率為33.32%；深市上市公司共披露529家，披露率為19.88%。此外，滬市上市公司中，有70家科創板企業披露了2021年度企業社會責任報告。總體來看，隨著監管層對于上市公司ESG信息披露監管要求越來越嚴，已逐漸由不強制披露社會責任報告向強制披露ESG信息轉變。此外，在港交所和A股市場同時上市的企業，ESG信息披露率接近100%。
可持續發展引導價值投資
對于投資者來說，ESG評價體系側重環境友好、社會責任、可持續發展等維度，可以有效避免踩雷事件發生，更好地踐行價值投資。以MSCI中國A股人民幣ESG通用指數為例，該指數在母指數MSCI中國A股人民幣指數基礎上，覆蓋在上海和深圳交易所上市的大中盤公司，根據特定ESG指標重新調整自由流通市值權重，尋求增持表現出穩健ESG概況以及ESG概況積極改善的標的。實踐證明，該指數自發布以來凈值穩健增長，顯著優于同類指數以及主要寬基指數，最大回撤相對較低，整體表現優異。
這種良好走勢來自優異基本面的推動。該指數重倉公司的凈資產收益率、歸母凈利潤等反映盈利能力的指標，經受住了今年一季度經濟下行的考驗，保持了穩定增長，這恰好證明了ESG體系可以篩選出可持續發展公司，從而為長期投資指引方向。
青島財經日報/首頁新聞記者 李冬明
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